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Complemento Comercio exterior 1.1

El Sistema de Administración Tributaria (SAT) recientemente liberó la documentación para la nueva versión del complemento de Comercio Exterior v1.1 que será obligatorío a partir del 01 marzo del 2017.

El complemento deberá ser utilizado por los contribuyentes que exporten mercancías en definitiva con la clave de pedimento “A1”, de conformidad con la regla 2.7.1.22. de la Resolución Miscelánea Fiscal vigente, en relación con las Reglas Generales de Comercio Exterior 3.1.35. y 3.1.36., también vigentes.

También servirá para incorporar la información del tipo de operación, datos de identificación fiscal del emisor, receptor o destinatario de la mercancía y la descripción de las mercancías exportadas.

Solución Factible® está preparando los escenarios necesarios para que la transición a esta nueva versión sea más sencilla para usted.

Por esta razón nos complace informarle que nuestro Webservice de "Testing" ya está disponible para el timbrado de comprobantes con el complemento versión 1.1, le sugerimos realizar las pruebas que considere necesarias.

El timbrado de los CFDI de la nueva versión del complemento de Comercio Exterior v1.1 se realizará mediante el Webservice de Timbrado ya establecido por Solución Factible® cuando éste entre en vigor.

La nueva versión del complemento incorpora un grupo de funcionalidades adicionales, entre las que se encuentran:

• A) Un nodo para ser usado en el caso de operaciones de exportación definitiva de mercancías en definitiva tipo A-1, en casos en los cuales estas mercancías no son objeto de enajenación, o siéndolo esta es a título gratuito, es decir sin recibir pago a cambio o sin ser una venta.
• B) Actualización de la validación referente a la identificación de producto o productos a varias fracciones arancelarias.
• C) Actualización al catálogo de fracciones arancelarias.
• D) Incorporación de domicilios para emisor y receptor (que aplicará en el futuro para la versión 3.3 del nuevo Anexo 20).

Estructura

La estructura para el complemento de Comercio Exterior 1.1, tiene que seguir la "Definición de Esquema XML" ó "XML Schema Definition"(XSD por sus siglas en inglés) este XSD es usado para expresar una serie de reglas a las que un documento XML debe ajustarse para ser considerado como "válido", de acuerdo a ese esquema. El archivo XSD que debe seguirse puede ser consultado en el siguiente enlace: ComercioExterior11.xsd

Enlaces externos.

• Estándar: ComercioExterior11.pdf​​
• Secuencia de Cadena Original: ComercioExterior11.xslt​
• Catálogos: Catálogos
• Liga directa a documentación SAT: Documentación SAT

Reglas de validación

Se incluyeron reglas de validación para la generación del complemento Comercio Exterior dentro del comprobante vigente CFDI v3.2 y para la próxima actualización del comprobante CFDI versión 3.3. En total son 29 reglas de validación para el complemento Comercio Exterior, a continuación se enlistan las más representativas:

• Si el atributo cfdi:Versión tiene valor 3.3 entonces para el atributo "MotivoTraslado":
  • Si el valor de este atributo es "01", debe existir el atributo cfdi:FolioFiscalOrig y debe contener el UUID de la factura donde previamente se realizó la enajenación.
  • Si el valor de este atributo es "05", debe existir al menos un nodo Propietario, en otro caso, no deben existir nodos Propietario.
• Para el atributo "NumRegIdTrib":
  • Identificar el país de residencia para efectos fiscales del Receptor usando el atributo cce11:Propietario:ResidenciaFiscal
  • Si la clave del país corresponde a un país del catálogo catCFDI:c_Pais donde la columna "Formato de registro de identidad tributaria" tiene un valor:
    • Si tiene mecanismo de verificación en línea (hay valor en la columna "validación del registro de identidad tributaria"), debe existir en el registro del país.
    • Si no tiene mecanismo de verificación (no hay valor en la columna "validación del registro de identidad tributaria"), debe cumplir con el patrón que se publique en la columna "Formato de registro de identidad tributaria".
• Para los Cálculos:
  • Validación del valor registrado en el atributo "ValorDolares":
    • Calcular el límite inferior como:
      (CantidadAduana - (10-NumDecimalesCantidad)/2) * (ValorUnitarioAduana - (10-NumDecimalesValorUnitario)/2) y este resultado truncado a centésimas.
    • Calcular el límite superior como:
      (CantidadAduana + (10-NumDecimalesCantidad)/2 - 10-12) * (valorUnitarioAduana + (10-NumDecimalesValorUnitario)/2 - 10-12) y este resultado redondearlo hacia arriba a centésimas.
  • Para los valores registrados en el atributo NoIdentificacion del elemento Mercancias, se debe obtener la suma de los campos cfdi:Comprobante:Conceptos:Concepto:importe
    • Valor mínimo:
      (importe - (10-NumDecimalesImporte)/2) * (TipoCambio - (10-NumDecimalesTipoCambio)/2) / (TipoCambioUSD + (10-NumDecimalesTipoCambio)/2 - 10-12) y este resultado truncado a centésimas.
    • Valor máximo:
      (importe + (10-NumDecimalesImporte)/2 - 10-12) * (TipoCambio + (10-NumDecimalesTipoCambio)/2 - 10-12) / (TipoCambioUSD - (10-NumDecimalesTipoCambio)/2) y este resultado redondeado hacia arriba a centésimas.
  • Se debe obtener la suma de los campos cce11:ComercioExterior:Mercancias:Mercancia:ValorDolares de todas las mercancías que tengan el mismo NoIdentificacion y este sea igual al NoIdentificacion del concepto.
  • El importe del punto previo debe ser mayor o igual al importe mínimo y menor o igual al importe máximo obtenido en el primer punto.
• Catálogos:
  • 14 catálogos para el uso del complemento para Comercio Exterior, de los cuales 2 son nuevos. ("Motivo de traslado" y "Régimen fiscal")
  • Para el catálogo de Fracción Arancelaria se agregaron las fracciones que se habían omitido.