Tags: Nómina Lección ID-201.15
Actualizada al: 14/03/2024

Objetivo de la lección

Que el usuario conozca cómo generar el cálculo anual de un empleado para saber si este tiene saldo a favor o retención de ISR.

Cómo generar el cálculo anual para obtener saldo a favor o retención de ISR de un empleado

Para realizar esta acción, deberá ingresar al sistema tal y como se indica en la lección ID-101.1

Una vez dentro del sistema, ingrese al módulo "Nómina".

A continuación, de click en el botón "Configuración" ubicado en el menú "Acciones".

De click en la opción "Deducciones".

En el listado de deducciones busque la deducción "101 - ISR Retenido de ejercicio anterior" y de click en el tercer botón (configurar).

Luego, de click en la opción "generar cálculo anual".

Introduzca el año y de click en el botón "Guardar".

Se mostrará una barra con el progreso del cálculo, el sistema verificará si existe saldo a favor o retención de ISR del ejercicio por retener.

Una vez terminado el proceso, se mostrará el cálculo anual, en caso que no haya saldo a favor ni retención de ISR para un empleado, no se mostrarán resultados.

El sistema tomará para la siguiente emisión de nómina el resultado del cálculo anual de aquellos registros en los que la columna "Presenta" tenga un valor en "SI".
* Resultado positivo (ISR por retener) se aplicará como deducción "101" correspondiente al "ISR Retenido de ejercicio anterior".
* Resultado negativo (Saldo a favor) se aplicará como una percepción de tipo otros pagos "004" correspondiente a la "Aplicación de saldo a favor por compensación anual".
En el siguiente pago se verá reflejado ese cálculo en la nómina. Para que el sistema realice el pago, la deducción u otros pagos deben estar activos.

Deducción 101

Percepción 004

Luego, diríjase al Módulo de Nómina, en la columna izquierda la opción a elegir "Generar nómina" del empleado.

La cual se verá así.

Que arrojará el recibo del empleado, en este caso con código 998.

Aparecerá la aplicación del saldo a favor por compensación anual.

Así como la Retención de 1,490.09 por motivo del cálculo anual.

Finalmente, con este método se obtendrá la retención de ISR como el saldo a favor del empleado.